全国11个省市近百家企业涉案,滨海警方已逮捕两名主犯
　　为牟利,利用虚开增值税专用发票抵扣逃避缴纳税款或进行违法犯罪活动,严重扰乱了国家税收征管秩序及市场经济秩序。滨海警方连续奋战2个多月,成功破获一起涉案价值2.1亿元且涉及全国11个省市近百家企业的特大虚开增值税专用发票案。
　　2017年1月份,滨海公安分局经侦大队民警在协查中发现,辖区内某纺织品有限公司疑似涉嫌虚开增值税专用发票犯罪。办案民警在调查时发现法人代表和监事均为外地人,注册地址实地并无厂房和投入生产运营的条件,且已于2016年6月份注销了一般纳税人资格。
　　办案民警推断此公司可能为空壳公司,在调取的凭证和50余家企业及相关个人银行交易明细中,民警发现了大量资金回流证据和虚假交易线索,即在没有真实货物交易的情况下进行虚开增值税专用发票犯罪活动,并成功关联梳理出了省内外多家下线收票企业。
　　为摸清犯罪嫌疑公司的作案手法和收票企业的真实经营状况与交易往来,经侦大队民警从线索中的省内下线收票企业聊城某服饰有限公司法人代表姚某宽入手。办案民警立即赴聊城调查取证,犯罪嫌疑人姚某宽在得知警方的目的后多方周旋,以各种理由婉拒与民警见面,最后民警借虚开发票为由将其引出并最终抓获,这为整个案件的后续侦查打开了突破口。
　　经审讯,姚某宽供述了其为逃避缴税、在没有真实货物交易的情况下,多次购买“黄某齐”手中增值税专用发票共25张的犯罪事实。
　　犯罪嫌疑人姚某宽的落网,验证了“黄某齐”注册公司、银行账户均利用虚假身份信息的推测,办案民警连夜返回滨海。通过对该公司多名代理会计的询问,锁定公司的实际控制人陈某红。今年45岁的陈某红是湖南岳阳人,民警围绕其展开调查。
　　在扩大并线侦查时,办案民警证实了陈某红同时使用“黄某齐”的银行账户,为临沂某纺织有限公司进行虚假交易走账、制造交易假象的犯罪事实。
　　滨海公安分局成立“2·23虚开增值税专用发票案”专案组。为彻查此案,专案组民警加紧对线索进行布控经营,协同情报、网安大队,利用信息化追逃手段精确制导,于清明前夕远赴湖南将犯罪嫌疑人陈某红抓获。
　　经长期调查核实,专案组民警已基本查清了滨海某纺织品有限公司和临沂某纺织有限公司两家涉案公司虚开增值税专用发票的进销项数额、银行资金流及涉案企业,该案涉及虚开增值税专用发票价税合计2.1亿元,税额2500余万元,涉及全国11个省市近百家企业。
　　综合案件研究,该案涉案价值巨大,涉及省内省外企业和人员众多,符合发起全国集群战役的条件,经汇报市局经侦支队后,专案组立即整合材料提请发起全国集群战役,现集群战役正在发起中。为了进一步扩大战果,专案组远赴青岛、平度、临沂、河北、湖南等地开展案件侦查工作。
　　截至目前,该案2名主要犯罪嫌疑人已被依法批准逮捕。案件战果正在进一步扩大中。　　　本报记者　张少华　通讯员　袁方